1. Апскейлинг - перемасштабирование разрешения выходного видеосигнала. В Вашем случае, апскейлинг до 1080р - это изменение разрешения картинки до параметров FullHD, то есть 1920х1080 точек.
Если такая функция уже есть в проигрывателе, то в ресивере Вам она не очень нужна. Другое дело - нужна ли она вообще? Лучше всего смотреть видеоматериал в его исходном разрешении, т.е. в разрешении его носителя. Некорректно полагать, что путем апскейлинга можно получить на выходе картинку разрешения FullHD, если источник ДВД стандартного разрешения.

2. Если телевизор HDReady, то совсем нет смысла апскейлинга до 1080р на источнике или ресивере, т.к. телевизор все равно вынужден будет совершить обратную операцию перемасштабирования сигнала в понятное ему разрешение 720р или 1080i. Получаем лишнее двойное преобразование сигнала.
Логично выставить в настройках источника или ресивера то разрешение, на которое рассчитан именно Ваш телевизор.